Comienza el juicio a los dueños de Lapana

El Tribunal Oral Federal N° 2 de Córdoba fijó fecha para juzgar a los dueños de la cadena de confiterías y panaderías Lapana, imputados como presuntos jefes u organizadores de asociación ilícita fiscal .

El debate oral comenzará el 16 de marzo del año próximo y tendrá como principales acusados a Pablo Sebastián Martinat y Fernando Pautassi l . También serán juzgados Gabriela Ivana Escudero, Andrea del Carmen Sánchez, Diego Sabulsky y Fernando Gastón Olivero como supuestos integrantes de la asociación ilícita fiscal.

Según la acusación, ellos se valieron del régimen de franquicias para llevar adelante “un complejo entramado de maniobras ardidosas" .

Entre éstas, habrían llevado adelante el establecimiento de un doble sistema de contabilidad de operaciones a los fines de ocultar al Fisco la verdadera situación económica y comercial de las empresas y de un circuito físico de dinero para el cobro marginal de operaciones comerciales gravadas con los impuestos al Valor Agregado y a las Ganancias.

Puntualmente, con la finalidad de obtener una mayor rentabilidad económica que la que efectivamente ponían de manifiesto ante la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP), los acusados habrían convenido con sus franquiciados una subfacturación. Para ello, se establecía una regla que facilitaba la elusión de los controles fiscales, en la que las compras correctamente facturadas se hacían mediante pago bancario, mientras que el excedente se realizaba en efectivo en las oficinas de la firma. Dentro de esa cadena, el gerente comercial era el encargado de la atención a los nuevos interesados en franquicias, a quienes ponía al tanto de los pormenores de la relación comercial, mientras que dos empleadas del área contable realizaban los cobros e impartían instrucciones de cómo efectuar los pagos.

Además, se alentaba a los clientes a utilizar un mismo estudio contable, para de esa forma unificar su respuesta ante los requerimientos que les efectuara el Fisco, ocultando su verdadera situación económica y patrimonial. Los principales responsables de esta organización también habrían dispuesto que el empleado encargado del trato con proveedores le solicitase al encargado del sistema informático que borrara los registros en caso de ser necesario y alertase a los franquiciados cuando personal de la AFIP inspeccionara alguna de las sucursales y les indicara, en ese caso, que emitiese la mayor cantidad posible de tickets con controlador fiscal.